Hôm nay,  
Việt Báo Văn Học Nghệ Thuật
Việt Báo Văn Học Nghệ Thuật

3/4 Hãng Mỹ Khám Phá Có Sai Trái, Gian Lận Năm 2004

07/12/200300:00:00(Xem: 4014)
NEW YORK (KL)- Theo ký giả Neil Buckley, ba phần tư các công ty Hoa kỳ và các cơ quan đại diện chính quyền đã phát hiện ra gian lận năm ngoái, so sánh với cách đây 5 năm chỉ có 65 phần trăm, theo cuộc nghiên cứu tổng quát của công ty kế toán KPMG, một công ty Đức nổi tiếng trên thế giới về nghiệp vụ hạch toán.
Song các công ty đã chú tâm nhiều hơn vào vụ gian lận đang phát hiện ra bằng những cách kiểm soát gắt gao hơn, bằng đường dây nóng, bằng giáo huấn và bằng những chương trình chống sự gian lận, theo như cuộc nghiên cứu này đã cho biết.
Bản tường trình đưa ra ngày thứ hai, khảo sát các công ty có doanh thu hàng năm trên 250 triệu Mỹ kim cũng như các cơ quan đại diện liên bang và tiểu bang tại Hoa kỳ, ông Richard Girgenti là hội viên chuyên trách về pháp nghiệm theo công ty KPMG (giảo nghiệm dựa trên cơ sở pháp lý (forensic) ), ông đã cho biết, việc xẩy ra trong sự phát hiện gian lận tuy có cao hơn, không có nghĩa là tội gian lận phát sinh thêm.
“Việc này làm cho các công ty cảnh giác thêm và nhậy bén hơn,” theo lời của ông hội viên này.
Ông cho biết thêm về các cơ cấu hiện nay theo như báo cáo về gian lận trước mũi của luật pháp (64 phần trăm được biết là họ đã gian lận trong thời gian hiện giờ, so sánh với 34 phần trăm của năm 1998) hay bị đưa ra tòa (64% so với 37%).
Ông Girgenti cho biết: “Vì tập tục thay đổi, dân chúng nhận ra rằng việc gian lận không phải là một vấn đề nội bộ của một công ty, nhưng là vấn đề về mặt luật pháp và cần thiết để bảo vệ những người bỏ tiền vào đầu tư.”
Các hành động kiểm soát nội bộ được đánh giá lớn hơn đối với các công ty như là những phương tiện chính để dò ra gian lận, hiện nay 77% phát hiện được nhờ vào sự khai báo của nhân viên, so với 51% của năm 1998.

Gian lận của nhân viên như là về lương bổng hay đánh cắp tài sản, hoặc lạm chi thường xẩy ra nhiều nhất, hiện nay đang ảnh huởng tới 60 phần trăm của các công ty – dầu sao đi nữa việc gian lận tài chánh, y tế hay bảo hiểm còn tốn hơn nhiều.
Các bị cáo đã chỉ cho thấy vấn đề gian lận đang gia tăng do hậu quả cấu kết hay thông đồng giữa các nhân viên với các đệ tam nhân; theo nhự nghiên cứu trước đây có 31% vụ thông đồng trong việc gian lận, nay đã tăng lên tới 48%.
Ông Girgenti cho biết, điển hình những vụ thuờng xẩy ra là việc lại quả (kickback) hay hối lộ – thí dụ như trả lễ nhờ đoạt được một hợp đồng hay thắng được một vụ bỏ thầu. Nhưng việc này cũng xẩy ra dưới hình thức nội gián giúp người ngoài đánh cắp bí mật của công ty, cũng như hàng tồn kho.
Thông đồng được coi là một trong những vụ gian lận lớn nhất của công ty năm nay:
900 triệu Mỹ kim tiền lãi khai quá lố của công ty US Foodservice, chi nhánh của công ty Ahold tại Hoa kỳ, Ahold là đại công ty tạp phẩm của Hà Lan
Các nhân viên điều tra đang tìm xem có phải nhân viên nằm trong công ty US Foodservice đã cấu kết với các cá nhân của các công ty cung cấp thực phẩm để thổi phòng lên số tiền nợ của các nhà phân phối thực phẩm.
“Vụ cấu kết này là vụ gian lận theo hình thức vòng vo và tinh vi hơn nhiều, phanh phui ra còn khó hơn nữa,” theo lời của ông Girgenti.
Cuộc nghiên cứu này thấy ba trong bốn cơ cấu đã duyệt xét thấy có hiệu quả nhờ các chương trình về chống gian lận hay các phương thức chống gian lận chiếu theo đạo luật Sarbanes-Oxley, một đạo luật buộc hội đồng của các công ty phải có giám định viên về kế toán.
Kế toán của một công ty thường coi như là giao diện giữa công ty với những người bỏ tiền ra đầu tư không biết gì về nội bộ công ty.

Gửi ý kiến của bạn
Vui lòng nhập tiếng Việt có dấu. Cách gõ tiếng Việt có dấu ==> https://youtu.be/ngEjjyOByH4
Tên của bạn
Email của bạn
Theo truyền thông địa phương, những người phản đối chính phủ, một lần nữa xuống đường, đã chọn một chiến thuật mới vào Chủ nhật: thay vì một cuộc biểu tình tập trung lớn như những tuần trước, họ đã tổ chức 20 cuộc biểu tình "không tập trung" ở thủ đô Minsk, theo truyền thông địa phương.
Nhiều cuộc biểu tình đã diễn ra khắp nước Pháp hôm Thứ Bảy, 28 tháng 11 năm 2020, để chống lại luật an ninh toàn cầu được đề xuất và biện pháp dấu ấn của nó để hạn chế việc quay phim các cảnh sát, theo CNN cho biết hôm Thứ Bảy.
Lãnh đạo Bắc Hàn Kim Jong Un, được tường trình đã biểu lộ “rất giận dữ” về đại dịch vi khuẩn corona và thiệt hại kinh tế của nước này, theo tình báo Nam Hàn cho biết hôm Thứ Sáu qua bản tin của Yahoo News hôm Thứ Bảy, 28 tháng 11 năm 2020.
Khoa học gia hàng đầu Iran được tin là chịu trách nhiệm đối với việc phát triển chương trình nguyên tử quân sự của Iran đã bị giết chết hôm Thứ Sáu, tạo ra sự phẫn nỗ tại Iran và làm tăng mối quan tâm của Hoa Kỳ về khả năng trả đũa, theo bản tin của NPR cho biết hôm Thứ Sáu, 27 tháng 11 năm 2020.
Bộ Ngoại Giao Hoa Kỳ đã chấp thuận việc bán các hệ thống vũ khí tiên tiến cho Đài Loan, trong thương lượng trị giả khỏang 1.8 tỉ đô la gồm các bộ phận cảm biến, các phi đạn và pháo, theo Ngũ Giác Đài cho biết qua bản tin của Yahoo News hôm Thứ Sáu, 27 tháng 11 năm 2020.
Công ty Walt Disney đang có kế hoạch sa thải 32,000 nhân viên của họ vào cuối tháng 3 – hơn 4,000 đã được tuyên bố trước đây – khi đại dịch tiếp tục làm thiệt hại kinh doanh công viên và khu giải trí của họ, theo báo CNN Business cho biết hôm Thứ Năm, 26 tháng 11 năm 2020.
Huyền thoại bóng đá Argentina là Diego Maradona đã qua đời sau khi đứng tim ở tuổi 60, theo luật sư của ông là Matias Morla xác nhận với CNN hôm Thứ Tư, 25 tháng 11 năm 2020.
Các du khách trong tương lai từ hơn 20 quốc gia, hầu hết tại Phi Châu, có thể phải trả tới $15,000 tiền thế chân để có được visa vào Hoa Kỳ theo quy định mới từ chính phủ Trump, qua tường thuật của Đài CBS News hôm Thứ Ba, 24 tháng 11 năm 2020.
Hàng trăm người tại thành phố Tigray thuộc phía bắc Ethiopia đã bị đâm, bóp cổ và tấn công cho đến chết trong một cuộc tấn công dựa vào chủng tộc rõ rệt mà có thể dẫn đến tội ác chống nhân loại và chiến tranh, theo tổ chức theo dõi nhân quyền của Ethiopia cho biết hôm Thứ Ba, 24 tháng 11 năm 2020 qua tường thuật của báo The Washington Post.
Hải Quân Hoa Kỳ đã thách thức điều mà họ gọi là “tuyên bố chủ quyền biển quá đáng” của Nga đối với vùng Biển Nhật Bản hôm Thứ Ba, 24 tháng 11 năm 2020, đưa tàu chiến vào một vùng biển được Moscow tuyên bố chủ quyền, một hành động đưa tới cảnh báo từ một tàu chiến Nga, theo bản tin của CNN cho biết hôm Thứ Ba.
TIN TỨC
NHẬN TIN QUA EMAIL
Vui lòng nhập địa chỉ email muốn nhận.
Người Việt Phone
Chủ tịch Cục Dự trữ Liên bang Mỹ (Fed) Jerome Powell nhấn mạnh tầm quan trọng của các chương trình cho vay mà ngân hàng trung ương triển khai trong đại dịch Covid-19.
chính quyền Trump có kế hoạch đưa hãng chíp Trung Quốc (Semiconductor Manufacturing International Corp – SMIC) và Tổng công ty Dầu khí Hải Dương Trung Quốc (China National Offshore Oil Corp - CNOOC) vào "danh sách đen" quốc phòng
Cơ quan Quản lý Cạnh tranh của Italy phạt Apple khoản tiền lên đến 10 triệu euro (khoảng 12 triệu USD) vì khiến khách hàng hiểu lầm về khả năng chống nước của iPhone.
Hôm thứ Hai (30/11/2020), chính phủ Anh công bố kế hoạch cấm các công ty viễn thông Anh không được lắp đặt thiết bị 5G của Huawei từ sau tháng 09/2020.
Tổng thống đắc cử Joe Biden và Phó tổng thống đắc cử Kamala Harris đã công bố nhóm nhân sự cấp cao, phụ trách việc lên kế hoạch và triển khai thực hiện lễ nhậm chức tổng thống "chưa từng có tiền lệ" do diễn ra trong bối cảnh đại dịch Covid-19 đang hoành hành.