Quỹ hưu trí “Roth IRA” là gì"
Roth IRA là một loại quỹ hưu cá nhân có khuynh hướng tùy thuộc vào các quy định liên quan đến các đóng góp cho quỹ hưu ‘truyền thống’ (traditional IRA). Khác với quỹ hưu truyền thống, Roth IRA không đòi hỏi phải được báo cáo trên tờ khai thuế hàng năm, và cũng không quy định tuổi tác của người mở quỹ hưu.
Thông thường, nếu bạn chỉ có một quỹ hưu là Roth IRA, mức cao nhất cho tổng số tiền bạn có thể để vào quỹ hưu này trong năm 2002 sẽ là số nhỏ hơn trong hai số sau đây: (1) thù lao làm việc phải đóng thuế (2) $3,000. (Đối với những người ở tuổi 50 hay cao hơn, mục (2) sẽ là $3,500).
Roth IRA là một loại quỹ hưu cá nhân có khuynh hướng tùy thuộc vào các quy định liên quan đến các đóng góp cho quỹ hưu ‘truyền thống’ (traditional IRA). Khác với quỹ hưu truyền thống, Roth IRA không đòi hỏi phải được báo cáo trên tờ khai thuế hàng năm, và cũng không quy định tuổi tác của người mở quỹ hưu.
Nếu bạn không biết chắc mình có đủ điều kiện để mở và để tiền dành dụm vào quỹ hưu Roth IRA, Sở Thuế Vụ đề nghị bạn hãy tự làm những trắc nghiệm đơn giản sau đây:
1. Trắc nghiệm về thu nhập: Để có thể bỏ tiền vào quỹ hưu Roth IRA, bạn phải có thù lao do làm việc, chẳng hạn, tiền lương, tiền tip, tiền thưởng cuối năm, hay thù lao từ công việc chuyên môn. Tổng thu nhập sau khi đã điều chỉnh của bạn phải ít hơn mức quy định cho các trường hợp sau đây:
§ $ 160,000 Nếu là vợ chồng khai chung hồ sơ thuế.
§ $ 10,000 Nếu là vợ chồng khai riêng hồ sơ thuế và
bạn sống với vợ/chồng mình bất cứ thời gian nào trong năm.
§ $ 110,000 Người còn độc thân, người làm chủ gia
đình, và người kết hôn khai riêng hồ sơ thuế (và không chung sống với vợ/chồng trong cả năm).
2. Trắc nghiệm về tuổi tác: Không có giới hạn về tuổi tác trong việc để dành tiền trong quỹ hưu Roth IRA. Khác với loại quỹ hưu truyền thống (traditional IRA), tuổi tác không là vấn đề đối với Roth IRA, bạn có thể bỏ tiền vào quỹ hưu Roth IRA ở bất cứ độ tuổi nào.
Giới hạn về số tiền đóng góp vào quỹ hưu:
Thông thường, nếu bạn chỉ có một quỹ hưu là Roth IRA, mức cao nhất cho tổng số tiền bạn có thể để vào quỹ hưu này trong năm 2002 sẽ là số nhỏ hơn trong hai số sau đây: (1) thù lao làm việc phải đóng thuế (2) $3,000. (Đối với những người ở tuổi 50 hay cao hơn, mục (2) sẽ là $3,500).
Mức cao nhất bạn có thể bỏ vào quỹ hưu Roth IRA sẽ giảm dần đi nếu tổng thu nhập sau khi điều chỉnh của bạn trong các khoảng sau:
o Từ $150,000 đến $160,000 cho vợ chồng khai chung hồ sơ thuế.
o Từ $0 đến $10,000 cho vợ chồng khai riêng hồ sơ thuế và bạn
sống với vợ/hay chồng mình bất cứ thời gian nào trong năm.
o Từ $95,000 đến $110,000 cho những người còn độc thân, chủ gia
đình, vợ chồng khai riêng hồ sơ thuế và không ở chung với nhau trong cả năm.
Đóng góp vào quỹ hưu Roth IRA cho vợ hay chồng:
Bạn có thể gởi tiền vào quỹ hưu Roth IRA cho vợ hay chồng mình nếu bạn hội đủ các điều kiện về thu nhập.
Khi nào có thể bỏ tiền vào quỹ hưu trí Roth IRA"
Bạn có thể bỏ tiền vào quỹ hưu Roth IRA bất cứ lúc nào trong năm, hay vào ngày cuối cùng kỳ hạn khai thuế hằng năm, nhưng không bao gồm ngày gia hạn khai nộp hồ sơ thuế.
Để có được những thông tin đầy đủ và định nghĩa cho các thuật ngữ dùng trong bài báo này, hãy tìm đọc thêm ấn bản 590 – Các Sắp Xếp Chuẩn Bị Cho Việc Hưu Trí Cá Nhân (Publication 590 – Individual Retirement Arrangements). Bạn cũng có thể vào mạng thông tin điện tử của Sở Thuế Vụ, hay gọi số 1-800-TAX-FORM (1-800-829-3676) để yêu cầu nhận bản sao của ấn bản này.
Gửi ý kiến của bạn
