Bản tiếng Việt: Thúy Chi - IRS/SPEC
Những vụ án liên quan đến các quá trình điều tra chống các hành vi man trá và lừa đảo thuế sau đây là các đoạn trích từ các văn bản lưu trữ chính thức từ các hồ sơ của tòa án địa phương nơi các vụ án đã diễn ra.
Trong thời gian 6 tháng đầu của năm 2005 đã có đến 15 vụ vi phạm khai thuế đã được đem ra xét xử. Quá trình vi phạm thường xảy ra nhiều tháng hoặc nhiều năm trước khi bị phát hiện và điều tra. Các vụ án kết thúc vào giai đoạn này không nhất thiết là các vụ án xảy ra gần đây nhất. Trong nhiều trường hợp, quá trình điều tra thường bị gián đoạn và kéo dài, gây nhiều thiệt hại cho công quỹ và ảnh hưởng không mấy tốt đến các vụ án hoặc các trường hợp vi phạm tương tự.
Việc cưỡng chế thi hành trách nhiệm khai thuế đối với các cá nhân và các cơ sở kinh doanh thường xảy ra sau khi toà án bác bỏ các luận điệu vô căn cứ của người trốn khai thuế. Những người này dựa vào những điều lý giải sai luật về bản tu chính hiến pháp số 16 (the 16th Amendment to the Constitution). Các toà án đã nhiều lần bác bỏ ý kiến sai lầm của họ, tuy nhiên, số người vi phạm các quy định pháp luật về thuế vụ vẫn còn nhiều và số trường hợp vi phạm chưa có chiều hướng giảm thiểu rõ rệt. Sở Thuế Vụ mong mỏi mọi người hãy cảnh giác và suy luận chín chắn về quyền tự do khai thuế và bổn phận phải đóng thuế để tránh được những phiền phức về thời gian và tiền bạc của chính họ.
1. Vụ án John C. Jeffers ở Riverside, California
Ngày 7 tháng 6 năm 2005, John C. Jeffers tại phiên tòa ở Riverside, tiểu bang California đã nhận bản án 168 tháng tù gian và buộc phải bồi thường $26, 245,712 cho hơn 80 nạn nhân đã bị hắn lừa bịp. Jeffers là chủ công ty J.C. Jeffers & Company, trung tâm của vụ lừa đảo tên Ponzi. Theo bản luận tội của toà án, Jeffers vào tù với ba tội danh liên quan đến việc rửa tiền tháng 7 năm ngoái. Bị cáo thứ hai cùng ra tòa với Jeffers là John Minderhout cũng bị kết án trên ba tội danh về chuyển tiền lậu vào tháng 7 năm 2004. John Mindehout đã bị tống giam từ tháng 11 năm 2004 cho bản án 57 tháng tù giam và phải bồi thường số tiền tổng cộng là $2,313,500.
Trò lừa đảo mang tên Ponzi được bọn này mệnh danh là "Quá trình chuyển hóa tài chính ngắn hạn - the Short-Term Financing Transaction" thực chất là một chương trình đầu tư ma hứa hẹn lợi nhuận cao (a bogus high-yield investment program). Qua chương trình này tên Jeffers đã thu được hơn 26 triệu mỹ kim. Hắn đã sử dụng số tiền này một phần để chia tiền hoa hồng cho bọn môi giới lừa đảo, một phần dùng để thanh toán các khoản lợi nhuận đầu tư cho khách hàng để kéo dài việc lừa đảo và nuôi sống trò bịp bợm, phần còn lại hắn sử dụng cho việc chi tiêu cá nhân. Trong thời gian tiến hành trò bịp bợm táo tợn này, Jeffers đã gởi nhiều thơ đến cho khách hàng là nạn nhân của hắn để thông báo cho họ biết chương trình đầu tư của hắn đã được cơ quan dự trữ tài chính liên bang (the Federal Reserve) cấp giấy phép và chương trình này có liên hệ với quỹ tiền tệ quốc tế (the International Monetary Fund) và Bộ Tài Chính Hoa Kỳ (the United States Treasury).
2. Vụ án Lonnie R. Divine, Yvonne R. Ruel và Deanna M. McKinnon
Ngày 6 tháng 6 năm nay tại San Diego thuộc tiểu bang California ba tên Lonnie Divine, Yvonne Ruel và Deanna McKinnon đã bị kết án hình sự vi phạm luật thuế vụ. Divine bị kết tội vi phạm luật thuế vụ và lãnh 18 tháng tù giam và 3 năm quản chế. Tên này cũng đồng thời phải đóng $6,000 tiền phạt. Trong suốt thời gian từ năm 1993 đến năm 1997, Divine đã điều hành kiểu kinh doanh bán hàng tận nhà và nhận được hơn 11 triệu mỹ kim trên tổng số các hóa đơn trả tiền. Tên này đã chuyển phần lớn số tiền của người mua thanh toán sang dạng tiền mặt để trốn thuế bằng cách chuyển các số tiền nhận được từ dịch vụ kinh doanh vào nhiều tài khoản ngân hàng khác nhau; hoặc chuyển toàn bộ số tiền bán hàng từ tài khoản kinh doanh sang tài khoản cá nhân để dùng vào các mục đích không liên quan đến các hoạt động kinh doanh. Chứng cứ thu thập được còn cho thấy tên này đã sử dụng các khoản tiền từ hóa đơn bán hàng để thanh toán cho các tài khoản nợ của hắn ở các sòng bài Las Vegas và Tahoe thuộc tiểu bang Nevada; các món nợ này lên đến 1.8 triệu mỹ kim. Ngoài ra, tên này còn sử dụng tiền bạc thu được để mua sắm tài sản và đầu tư cá nhân và che dấu tông tích của hắn trên các tài sản tích lũy.
Cùng ra tòa với Divine là bà vợ Yvonne Ruel và con gái của bà ta, Deanna McKinnon. Yvonne nhận 5 tháng tù giam và 5 tháng tù tại nhà và phải đóng phạt số tiền $2,000. Deanna McKinnon bị kết án 3 tháng tù giam, 3 tháng tù tại gia và phạt lao động 192 giờ làm việc phục vụ cộng đồng. Cả hai người này đã nhận tội không khai thuế lợi tức trên số tiền họ nhận được từ dịch vụ kinh doanh của Divine.
3. Vụ án Joseph James Russo
Ngày 24 tháng 5 vừa qua, tại thành phố New Haven thuộc tiểu bang Connecticut, Joseph James Russo đã chính thức bị buộc tội man khai phá sản và tội trốn thuế. Russo nhìn nhận đã cố tình che dấu tài sản nhằm mục đích lừa đảo khi khai phá sản. Russo cũng đồng thời nhận đã chủ ý không khai thuế cho năm 2001 để trốn đóng thuế trên số tiền $157,000 hắn đã kiếm được trong năm này. Căn cứ trên các tài liệu nộp cho tòa án, Russo đã không chứng minh được nguồn gốc tài sản trị giá gần 141,180 mỹ kim trên hồ sơ khai phá sản và trong tờ tuyên thệ với người được ủy thác việc khai phá sản cho hắn. Số tiền kể trên là phần tiền lãi hắn nhận được từ việc bán bất động sản ở thị trấn New Canaan, tiểu bang Connecticut. Trước tòa, Russo đã nhận tội đã trái phép dấu diếm số tiền không khai báo cho người được ủy thác trông coi việc khai phá sản và các chủ nợ bằng cách bỏ số tiền này vào một tài khoản ngân hàng dưới tên cha ruột của hắn.
Những vụ án liên quan đến các quá trình điều tra chống các hành vi man trá và lừa đảo thuế sau đây là các đoạn trích từ các văn bản lưu trữ chính thức từ các hồ sơ của tòa án địa phương nơi các vụ án đã diễn ra.
Trong thời gian 6 tháng đầu của năm 2005 đã có đến 15 vụ vi phạm khai thuế đã được đem ra xét xử. Quá trình vi phạm thường xảy ra nhiều tháng hoặc nhiều năm trước khi bị phát hiện và điều tra. Các vụ án kết thúc vào giai đoạn này không nhất thiết là các vụ án xảy ra gần đây nhất. Trong nhiều trường hợp, quá trình điều tra thường bị gián đoạn và kéo dài, gây nhiều thiệt hại cho công quỹ và ảnh hưởng không mấy tốt đến các vụ án hoặc các trường hợp vi phạm tương tự.
Việc cưỡng chế thi hành trách nhiệm khai thuế đối với các cá nhân và các cơ sở kinh doanh thường xảy ra sau khi toà án bác bỏ các luận điệu vô căn cứ của người trốn khai thuế. Những người này dựa vào những điều lý giải sai luật về bản tu chính hiến pháp số 16 (the 16th Amendment to the Constitution). Các toà án đã nhiều lần bác bỏ ý kiến sai lầm của họ, tuy nhiên, số người vi phạm các quy định pháp luật về thuế vụ vẫn còn nhiều và số trường hợp vi phạm chưa có chiều hướng giảm thiểu rõ rệt. Sở Thuế Vụ mong mỏi mọi người hãy cảnh giác và suy luận chín chắn về quyền tự do khai thuế và bổn phận phải đóng thuế để tránh được những phiền phức về thời gian và tiền bạc của chính họ.
1. Vụ án John C. Jeffers ở Riverside, California
Ngày 7 tháng 6 năm 2005, John C. Jeffers tại phiên tòa ở Riverside, tiểu bang California đã nhận bản án 168 tháng tù gian và buộc phải bồi thường $26, 245,712 cho hơn 80 nạn nhân đã bị hắn lừa bịp. Jeffers là chủ công ty J.C. Jeffers & Company, trung tâm của vụ lừa đảo tên Ponzi. Theo bản luận tội của toà án, Jeffers vào tù với ba tội danh liên quan đến việc rửa tiền tháng 7 năm ngoái. Bị cáo thứ hai cùng ra tòa với Jeffers là John Minderhout cũng bị kết án trên ba tội danh về chuyển tiền lậu vào tháng 7 năm 2004. John Mindehout đã bị tống giam từ tháng 11 năm 2004 cho bản án 57 tháng tù giam và phải bồi thường số tiền tổng cộng là $2,313,500.
Trò lừa đảo mang tên Ponzi được bọn này mệnh danh là "Quá trình chuyển hóa tài chính ngắn hạn - the Short-Term Financing Transaction" thực chất là một chương trình đầu tư ma hứa hẹn lợi nhuận cao (a bogus high-yield investment program). Qua chương trình này tên Jeffers đã thu được hơn 26 triệu mỹ kim. Hắn đã sử dụng số tiền này một phần để chia tiền hoa hồng cho bọn môi giới lừa đảo, một phần dùng để thanh toán các khoản lợi nhuận đầu tư cho khách hàng để kéo dài việc lừa đảo và nuôi sống trò bịp bợm, phần còn lại hắn sử dụng cho việc chi tiêu cá nhân. Trong thời gian tiến hành trò bịp bợm táo tợn này, Jeffers đã gởi nhiều thơ đến cho khách hàng là nạn nhân của hắn để thông báo cho họ biết chương trình đầu tư của hắn đã được cơ quan dự trữ tài chính liên bang (the Federal Reserve) cấp giấy phép và chương trình này có liên hệ với quỹ tiền tệ quốc tế (the International Monetary Fund) và Bộ Tài Chính Hoa Kỳ (the United States Treasury).
2. Vụ án Lonnie R. Divine, Yvonne R. Ruel và Deanna M. McKinnon
Ngày 6 tháng 6 năm nay tại San Diego thuộc tiểu bang California ba tên Lonnie Divine, Yvonne Ruel và Deanna McKinnon đã bị kết án hình sự vi phạm luật thuế vụ. Divine bị kết tội vi phạm luật thuế vụ và lãnh 18 tháng tù giam và 3 năm quản chế. Tên này cũng đồng thời phải đóng $6,000 tiền phạt. Trong suốt thời gian từ năm 1993 đến năm 1997, Divine đã điều hành kiểu kinh doanh bán hàng tận nhà và nhận được hơn 11 triệu mỹ kim trên tổng số các hóa đơn trả tiền. Tên này đã chuyển phần lớn số tiền của người mua thanh toán sang dạng tiền mặt để trốn thuế bằng cách chuyển các số tiền nhận được từ dịch vụ kinh doanh vào nhiều tài khoản ngân hàng khác nhau; hoặc chuyển toàn bộ số tiền bán hàng từ tài khoản kinh doanh sang tài khoản cá nhân để dùng vào các mục đích không liên quan đến các hoạt động kinh doanh. Chứng cứ thu thập được còn cho thấy tên này đã sử dụng các khoản tiền từ hóa đơn bán hàng để thanh toán cho các tài khoản nợ của hắn ở các sòng bài Las Vegas và Tahoe thuộc tiểu bang Nevada; các món nợ này lên đến 1.8 triệu mỹ kim. Ngoài ra, tên này còn sử dụng tiền bạc thu được để mua sắm tài sản và đầu tư cá nhân và che dấu tông tích của hắn trên các tài sản tích lũy.
Cùng ra tòa với Divine là bà vợ Yvonne Ruel và con gái của bà ta, Deanna McKinnon. Yvonne nhận 5 tháng tù giam và 5 tháng tù tại nhà và phải đóng phạt số tiền $2,000. Deanna McKinnon bị kết án 3 tháng tù giam, 3 tháng tù tại gia và phạt lao động 192 giờ làm việc phục vụ cộng đồng. Cả hai người này đã nhận tội không khai thuế lợi tức trên số tiền họ nhận được từ dịch vụ kinh doanh của Divine.
3. Vụ án Joseph James Russo
Ngày 24 tháng 5 vừa qua, tại thành phố New Haven thuộc tiểu bang Connecticut, Joseph James Russo đã chính thức bị buộc tội man khai phá sản và tội trốn thuế. Russo nhìn nhận đã cố tình che dấu tài sản nhằm mục đích lừa đảo khi khai phá sản. Russo cũng đồng thời nhận đã chủ ý không khai thuế cho năm 2001 để trốn đóng thuế trên số tiền $157,000 hắn đã kiếm được trong năm này. Căn cứ trên các tài liệu nộp cho tòa án, Russo đã không chứng minh được nguồn gốc tài sản trị giá gần 141,180 mỹ kim trên hồ sơ khai phá sản và trong tờ tuyên thệ với người được ủy thác việc khai phá sản cho hắn. Số tiền kể trên là phần tiền lãi hắn nhận được từ việc bán bất động sản ở thị trấn New Canaan, tiểu bang Connecticut. Trước tòa, Russo đã nhận tội đã trái phép dấu diếm số tiền không khai báo cho người được ủy thác trông coi việc khai phá sản và các chủ nợ bằng cách bỏ số tiền này vào một tài khoản ngân hàng dưới tên cha ruột của hắn.
Gửi ý kiến của bạn
