Có lẽ mẫu đơn đơn giản nhất bạn có thể sử dụng để khai thuế lợi tức Liên Bang là mẫu đơn thể hiện vừa đủ các chi tiết bạn cần phải khai, không phải mẫu đơn ngắn nhất, hay mẫu đơn dễ khai nhất!
Nếu bạn dự định khai và nộp hồ sơ thuế với các mẫu đơn giấy, bạn có thể chọn mẫu đơn nào đơn giản và thích hợp nhất đối với trường hợp của bạn. Sử dụng mẫu đơn khai thuế đơn giản nhất giúp bạn tiết kiệm được thời gian khai thuế và giảm các sai sót có thể xảy ra khi khai các chi tiết trên hồ sơ. Điều này rất quan trọng vì một hồ sơ thuế có nhiều chỗ không chính xác sẽ tốn kém và gây phiền hà không nhỏ cho người khai thuế vì phải làm đi làm lại nhiều lần.
Có ba loại mẫu đơn bạn có thể sử dụng để khai thuế: mẫu đơn 1040EZ (Form 1040EZ), mẫu đơn 1040A (Form 1040A), và mẫu đơn 1040 (Form 1040). Ngoài những điểm khác biệt như số dòng phải khai trên mỗi mẫu đơn (mẫu 1040EZ có 12 dòng, 1040A - 48 dòng, và 1040 - 76 dòng), các chi tiết khác liên quan đến tình trạng gia đình và các nguồn lợi tức của người thọ thuế cũng góp phần quyết định việc chọn mẫu đơn khai thuế.
Mẫu đơn 1040EZ
Đây là mẫu đơn khai thuế đơn giản nhất. Bạn có thể chọn mẫu đơn này nếu:
- Lợi tức phải đóng thuế trong năm của bạn không quá $100,000.
- Cương vị khai thuế của bạn là "độc thân - single" hay "kết hôn khai chung hồ sơ thuế - married filing jointly."
- Bạn chưa đến 65 tuổi.
- Bạn không khai ai sống phụ thuộc vào bạn.
- Lợi tức từ tiền lãi tiết kiệm của bạn không quá $1,500 trong năm thuế.
Mẫu đơn 1040A
Bạn có thể chọn mẫu đơn 1040 khi tất cả những điều sau đây là trường hợp của bạn:
- Lợi tức đồng niên của bạn chưa đến $100,000.
- Bạn có nguồn thu nhập từ lãi cổ phần đầu tư (ghi trên mẫu thông báo tài chính 1099-DIV).
- Bạn muốn khai để nhận một số các miễn giảm thuế đặc biệt (tax credits), chẳng hạn, tín thuế cho người xin con nuôi (adoption credit), tín thuế giáo dục (Education credit) v.v.
- Bạn bỏ tiền vào quỹ hưu IRA; bạn phải trả lãi cho số tiền vay cho con, vợ, hoặc chính bạn đi học; bạn là giáo viên và muốn khai để trừ thuế cho các chi phí học cụ, hoặc bạn là sinh viên và muốn khai để trừ thuế các khoản học phí, lệ phí của chương trình đại học hoặc cao học.
Mẫu đơn 1040
Nếu bạn không thể sử dụng hai mẫu đơn kể trên, bạn chỉ có thể sử dụng mẫu đơn còn lại để khai thuế, mẫu đơn 1040. Nói chung, người thọ thuế nào cũng có thể sử dụng mẫu đơn này để khai thuế, nhưng người thọ thuế bắt buộc phải dùng mẫu đơn này nếu:
- Lợi tức trong năm của người này từ $100,000 trở lên.
- Họ có liệt kê các chi phí (lãi vay mua nhà, các chi phí y tế nhiều hơn 7.5% AGI v.v.) để được trừ thuế.
- Người này có nguồn thu nhập từ nghề tự do (self-employed).
- Trong năm thuế, người thọ thuế nhận được nguồn lợi tức từ việc mua bán tài sản riêng như nhà đất, cơ sở kinh doanh, hoặc cổ phiếu.
Việc chọn mẫu đơn để khai thuế có thể hiểu là một cách để ước lượng số tiền trong túi của mình và thời gian để vào việc khai thuế. Khi bạn chọn đúng mẫu đơn cần để khai và nộp hồ sơ thuế, bạn biết được ngay số tiền thuế bạn phải đóng hoặc tiền refund bạn sẽ lấy về.
Ấn bản số 17 là tài liệu hữu ích giúp bạn chuẩn bị hồ sơ khai thuế bằng các mẫu đơn giấy. Bạn có thể tham khảo ấn bản này trực tiếp từ mạng thông tin khi gõ vào địa chỉ www.irs.gov, hoặc đọc tài liệu này ở nhà bằng cách yêu cầu IRS gởi sách đến cho bạn. Điện thoại liên lạc để yêu cầu gởi các ấn bản thuế vụ: 1 - 800 - 829 - 3676.
Gửi ý kiến của bạn
